Einkommensteuer Rechner für Selbstständige und Freiberufler
Mit unserem kostenlosen Einkommensteuer Rechner können Sie schnell und unkompliziert Ihre voraussichtliche Steuerlast als Selbstständiger oder Freiberufler berechnen.
Einkommensteuer für Selbstständige und Freiberufler in Deutschland
Die Einkommensteuer ist eine der wichtigsten Steuern für Selbstständige und Freiberufler in Deutschland. Als Selbstständiger müssen Sie Ihre Steuern selbst berechnen und vierteljährliche Vorauszahlungen leisten. Die Höhe der Einkommensteuer hängt von Ihrem zu versteuernden Einkommen ab und wird nach einem progressiven Steuertarif berechnet.
Der Einkommensteuersatz steigt mit zunehmendem Einkommen. Für das Jahr 2025 gilt ein Grundfreibetrag von 12.096 €, bis zu dem keine Einkommensteuer anfällt. Danach steigt der Steuersatz progressiv an, bis er bei einem zu versteuernden Einkommen von 277.826 € den Spitzensteuersatz von 45% erreicht.
Neben der Einkommensteuer müssen Selbstständige auch den Solidaritätszuschlag (5,5% der Einkommensteuer, wenn diese über dem Freibetrag liegt) und gegebenenfalls Kirchensteuer (8-9% der Einkommensteuer) zahlen. Mit unserem Einkommensteuer Rechner können Sie Ihre voraussichtliche Steuerlast schnell und einfach ermitteln.
Wie berechne ich meine Einkommensteuer als Selbstständiger?
Schritt 1: Steuerjahr und Einkommen eingeben
Wählen Sie zunächst das gewünschte Steuerjahr aus dem Dropdown-Menü. Geben Sie dann Ihr zu versteuerndes Einkommen ein. Dies ist Ihr Gewinn nach Abzug aller Betriebsausgaben und weiterer abzugsfähiger Kosten wie Vorsorgeaufwendungen oder Sonderausgaben.
Schritt 2: Zusätzliche Einkommensarten berücksichtigen
Falls Sie außerordentliche Einkünfte (wie Abfindungen oder Jubiläumszuwendungen) oder Entgeltersatzleistungen (wie Arbeitslosengeld oder Krankengeld) erhalten haben, tragen Sie diese in die entsprechenden Felder ein. Diese werden bei der Steuerberechnung gesondert berücksichtigt.
Schritt 3: Persönliche Faktoren angeben
Wählen Sie Ihr Bundesland aus, da die Kirchensteuer je nach Bundesland unterschiedlich hoch sein kann. Geben Sie außerdem an, ob Sie kirchensteuerpflichtig sind und ob Sie die Steuerberechnung mit Ehegattensplitting durchführen möchten. Das Ehegattensplitting kann für verheiratete Paare steuerliche Vorteile bringen.
Schritt 4: Steuerberechnung durchführen
Klicken Sie auf den Berechnungsbutton, um Ihre Einkommensteuer zu ermitteln. Der Rechner zeigt Ihnen detailliert die Einkommensteuer, den Solidaritätszuschlag, die Kirchensteuer sowie die Gesamtsteuerlast. Zusätzlich werden der durchschnittliche und der Grenzsteuersatz angezeigt.
Schritt 5: Ergebnisse für Ihre Steuerplanung nutzen
Verwenden Sie die Berechnungsergebnisse für Ihre Steuerplanung. Beachten Sie besonders die vierteljährlichen Vorauszahlungen, die Sie als Selbstständiger leisten müssen. Diese sind jeweils zum 10. März, 10. Juni, 10. September und 10. Dezember fällig. Eine gute Planung hilft Ihnen, finanzielle Engpässe zu vermeiden.