¿Qué son las retenciones de ISR e IVA?

Las retenciones de ISR (Impuesto Sobre la Renta) e IVA (Impuesto al Valor Agregado) son mecanismos fiscales utilizados en México para recaudar impuestos de manera anticipada. Estas retenciones son obligaciones que tienen ciertos contribuyentes de retener una parte del pago que realizan a otros por la prestación de servicios o el arrendamiento de bienes.

El ISR retenido es un anticipo del impuesto sobre la renta que el prestador del servicio deberá pagar al final del ejercicio fiscal. Por otro lado, la retención del IVA es una forma de asegurar el pago de este impuesto, donde el cliente retiene una parte del IVA que normalmente pagaría al proveedor.

Estas retenciones varían según el tipo de contribuyente, el régimen fiscal y el tipo de servicio prestado. Es crucial calcularlas correctamente para cumplir con las obligaciones fiscales y evitar sanciones por parte del Servicio de Administración Tributaria (SAT).

Cómo usar la Calculadora de Retenciones ISR e IVA

Nuestra calculadora de retenciones es una herramienta fácil de usar que te ayudará a determinar las retenciones de ISR e IVA aplicables a tu situación específica. Sigue estos pasos para utilizarla:

Paso 1: Selecciona el tipo de contribuyente

En el primer menú desplegable, elige si eres una persona física o una persona moral. Esta selección es importante porque las tasas de retención pueden variar dependiendo del tipo de contribuyente.

Paso 2: Elige tu régimen fiscal

Selecciona tu régimen fiscal en el segundo menú desplegable. Las opciones incluyen Régimen General, RESICO (Régimen Simplificado de Confianza) y RIF (Régimen de Incorporación Fiscal). Cada régimen tiene diferentes tasas de retención.

Paso 3: Especifica el tipo de servicio

En el tercer menú desplegable, indica el tipo de servicio por el cual se está realizando la factura. Puedes elegir entre servicios profesionales, arrendamiento u otros. El tipo de servicio puede afectar la tasa de retención, especialmente en el caso del arrendamiento.

Paso 4: Ingresa el monto de la factura

Introduce el monto total de la factura en pesos mexicanos (MXN) en el campo correspondiente. Asegúrate de ingresar solo números, sin símbolos ni comas.

Paso 5: Calcula las retenciones

Haz clic en el botón “Calcular Retenciones”. La calculadora procesará la información y mostrará los resultados detallados.

Paso 6: Revisa los resultados

En la sección de resultados, encontrarás el desglose de las retenciones de ISR e IVA, el total de retenciones y el monto neto a recibir. También se proporciona una breve explicación de cómo se realizaron los cálculos.

Paso 7: Utiliza la información

Utiliza estos resultados para tu contabilidad, para informar a tus clientes sobre las retenciones que deben aplicar, o para verificar que las retenciones aplicadas en tus facturas sean correctas.

Recuerda que esta calculadora es una herramienta informativa y los resultados pueden variar según las actualizaciones fiscales. Siempre es recomendable consultar con un contador o asesor fiscal para confirmar los cálculos y asegurarte de cumplir con todas tus obligaciones fiscales.